Что вам нужно знать о вашем плане 457 для успешного выхода на пенсию

2023 Автор: Roger Fisher | [email protected]. Последнее изменение: 2023-11-27 14:26

Когда речь заходит о различных типах пенсионных планов, вы можете узнать больше о 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Ваша голова вращается? Один менее известный пенсионный план - это план 457 (его часто называют планом отсроченной компенсации или отсроченным Comp). Это менее известный выход на пенсию, потому что он предоставляется только определенным типам сотрудников. Государственным и местным государственным служащим, а иногда и сотрудникам некоммерческой организации часто предлагается 457 пенсионный план. Только работодатели, которые освобождены от уплаты федеральных подоходных налогов и внецерковных организаций, могут предложить 457 планов, в том числе:

Государственные и местные органы власти
Больницы
Образовательные организации
Благотворительные организации или фонды
Торговые ассоциации

Это похоже на более широко известный план 401 (k), где вы можете выбрать способ внести свой вклад в план 457 с помощью автоматических вычетов из вашей зарплаты до вычета налогов. Также, как и 401 (k), деньги растут с налоговой отсрочки на счете выхода на пенсию в 457 году, пока вы не выберете деньги. Однако лимиты взносов и ранние изъятия обрабатываются по-разному для 457 владельцев планов.

457 Пределы взносов

Если ваш работодатель предлагает только 457-й план в качестве варианта вашего пенсионного счета, вы можете внести максимум 18 000 долларов США в 2015 году, если вам не исполнилось 50 лет, и до 24 000 долларов США, если вам больше 50 лет. Если ваш работодатель также предлагает либо 401 (k), либо 403 (b), у вас есть возможность внести свой вклад как в план 457, так и в один из других доступных пенсионных счетов. У меня есть несколько клиентов, которые работают в местном университете, и у них есть возможность внести свой вклад как в план 457, так и в 403 (b). Вы можете инвестировать до максимального предела для каждой учетной записи! Это означает, что вы можете внести 18 000 долларов США в 2015 году в свой план 457 и еще 18 000 долларов США в план 401 (k) или 403 (b), если вам не исполнилось 50 лет (или до 44 000 долларов США, если вы закончите возраст 50 лет). Возможно, это, разумеется, не так, но вам нужно иметь достаточно дохода, чтобы иметь возможность внести эту сумму. Это отличный вариант для людей, которые начинают свои пенсионные сбережения позже, чем планировали, или которые просто хотят максимально использовать преимущества налоговых льгот или сотрудников. На 2015 и будущие годы максимальный взнос для этих планов увеличится на 500 долл. США и будет индексирован для инфляции.

Поймать ограничения на взносы для 457 планов

Если вам больше 50 лет до конца календарного года, вы можете получить «догоняющий взнос» в 2015 году. Вы можете внести дополнительные 6 000 долларов США, если у вас есть правительственный план 457. Также в 2015 году, если вы ранее не планировали свой 457-й план, вы можете сделать догоняющий взнос до 18 000 долларов. Тем не менее, вы не можете комбинировать как специальный дотационный взнос в размере 18 000 долларов, так и 50-процентный взнос.

Раннее снятие с плана 457

Деньги, сэкономленные в плане 457, предназначены для выхода на пенсию, но в отличие от планов 401 (k) и 403 (b), вы можете снять с 457 без штрафа, прежде чем вам исполнится 59 с половиной лет. Это очень важное правило, которое часто игнорируется планом 457. У меня была одна встреча с человеком, который рано ушел на пенсию, и свернул свой 457-й план в ИРА на основании рекомендации своего бывшего советника. (Обратите внимание, что я сказал «бывший»). Вкатываясь в IRA, вы теряете способность быстро вывести деньги, чтобы избежать штрафа, если вам нужен доступ к вашим средствам. Нет штрафа за досрочное снятие средств, но будьте готовы уплатить подоходный налог на любые деньги, которые вы выходите из плана 457 (в любом возрасте). Так же, как и другие планы выхода на пенсию, вам нужно начать принимать распределение из своего плана 457 в возрасте до 70 лет и старше.

Можете ли вы бросить план 457 в ИРА?

Как я уже упоминал выше, у вас есть этот вариант. Этот процесс очень похож на перекатывание 401k в IRA. Напоминаем, что вам просто нужно быть осторожным, если вы рано уходите по причинам, указанным выше. Если вам не нужны деньги сразу, в ваших интересах оставить деньги на счету до тех пор, пока вы не будете готовы к выходу на пенсию, но приятно знать, что вы не будете платить 10% штрафа за раннее снятие средств, если там быть другим вариантом. Эта информация не предназначена для замены конкретных индивидуальных налоговых, юридических или инвестиционных планов. Мы предлагаем обсудить ваши конкретные налоговые вопросы с квалифицированным налоговым консультантом.