7 вещей, которые нужно знать о SEP IRA

2023 Автор: Roger Fisher | [email protected]. Последнее изменение: 2023-11-27 14:26

SEP (Упрощенная пенсионная система сотрудников) IRAэто способ пойти, если вы небольшой работодатель (как правило, менее 10 сотрудников и много раз только один сотрудник), ища простой план выхода на пенсию, который легко установить и администрировать. Большинство финансовых учреждений будут иметь документы плана по файлам, и это так же просто, как открытие любого инвестиционного или банковского счета. Для тех из вас, кто не знает, насколько это просто, так же просто, как заполнить пару форм, и вам хорошо идти. Вот некоторые пункты, которые вам нужно знать о SEP IRA на 2009, 2010 и 2011 годы.

1. Настройка в последнюю минуту

Приятная вещь в SEP IRA - это вы можете открыть (или принять) ее в любой момент до наступления срока возврата декларации подоходного налога работодателя, включая подачу заявок. Если вы являетесь малым бизнесом, SEP IRA может быть лучшим вариантом, чем простой IRA или 401k. У меня было несколько владельцев бизнеса, которые после встречи со своим налоговым специалистом позвонили мне, чтобы настроить SEP IRA в последнюю минуту. Никогда не весело, но, по крайней мере, мы знаем его вариант.

2. SEP IRA легко настроить

Несколько форм - это все, что отделяет вас от установки SEP IRA для вашего бизнеса. SEP IRA можно буквально настроить за один день. В большинстве случаев это так же просто, как завершение соглашения IRS Model Form 5305-SEP. 401k, с другой стороны, требуют больше работы спереди, чтобы настроить их и поддерживать. Кроме того, стоимость администрирования для SEP обычно очень недорогая по сравнению с ее аналогами 401k.

Хотя простые, SEP IRA имеют возможность включать более сложные функции, такие как интеграция социального обеспечения. Если это произойдет, нужно будет создать какой-то специальный прототип плана.

3. Преимущества для Go

Если вы являетесь сотрудником для бизнеса, предлагающего SEP IRA, как только ваш работодатель внесет свой вклад в ваш аккаунт, эти деньги будут вашими. Другое дело, что большинство планов 401k обычно имеют какой-то график перехода, прежде чем ваши деньги будут переносимыми.

4. Работодатели не делают файлов

В отличие от 401k, где работодатель должен подать форму IRS 5500, которая не требуется для SEP IRA. Для любого работодателя, который прошел этот процесс, они понимают время и усилия, необходимые для правильной подачи этой формы.

5. Уровни вклада SEP IRA в 2009, 2010 и 2011 годах

На 2009 и 2010 годы вы можете менее 25% чистого дохода от самостоятельной занятости или $49,000 . Это увеличение на 20% и $ 46 000 с 2008 года.

Обновить : Лимиты 2011 года для SEP IRA остались неизменными на предстоящий год.

Например: если вы являетесь владельцем бизнеса, а ваш доход от самостоятельной занятости составляет 40 000 долларов США, вам будет разрешено вносить только 10 долларов США (40 000 x 25%) на 2009 год.

6. Только работодатель вносит вклад

Взносы не должны вноситься каждый год и принимаются только работодателем. Сотрудники не вносят взносы в фонд заработной платы. В некоторых случаях работнику может быть разрешено вносить взносы в их SEP IRA в качестве традиционной ИРА, подпадающей под пределы взносов ИРА.

7. Включите таймер части

Сотрудники, занятые неполный рабочий день 21 год возраста, которые работали 3 из предыдущего 5 лет , зарабатывая $500 или более ежегодно, должны быть покрыты планом, что означает, что если вы вносите свой вклад в план от своего имени, вы должны сделать то же самое для любого квалифицирующего сотрудника. Имейте в виду, что ранее упомянутые являются рекомендациями, когда работодатель должен вносить вклад от имени сотрудника. Если работодатель решает внести свой вклад в работу работника, ему не исполнится 21 год, это их полное усмотрение.

Дополнительно:

8. Можете ли вы взять на себя ответственность за SEP IRA?

В отличие от 401k, SEP IRA не имеет каких-либо заимствований. Один бонус к SEP против Simple IRA заключается в том, что вы не подпадаете под правило 2 года 25%.

В заключение

Для большинства самозанятых людей простота и эффективность SEP IRA делают его отличным способом сэкономить для выхода на пенсию и еще больше уменьшить ваш налоговый счет, особенно если вы дойдете до провода, пытаясь получить последнюю списанию, вы можете,

Эта информация не предназначена для замены конкретных индивидуальных налоговых, юридических или инвестиционных планов. Мы предлагаем обсудить ваши конкретные налоговые вопросы с квалифицированным налоговым консультантом.